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Le REEE (Régime Enregistré d’Épargne Étude)
En tant que grands-parents, vous vous êtes probablement déjà interrogés sur le type de cadeau qui pourrait réellement être profitable à long terme pour vos petits-enfants ? Avez-vous déjà pensé contribuer à un Régime Enregistré d’Épargne Étude pour eux ? C’est un moyen de participer directement aux paiements de leurs études post-secondaires tout en allant chercher des subventions gouvernementales qui aideront à cumuler davantage de sommes à l’intérieur du compte.
Il existe trois types de REEE : individuel, familial et collectif. Il est essentiel de s’informer auprès d’un Planificateur financier sur le type de REEE qui conviendra le mieux à vos besoins. Pour les trois types, le REEE permet d’obtenir des subventions gouvernementales qui sont ajoutées comme investissement dans le REEE et qui font aussi profiter le compte.
Les subventions versées dépendent des revenus familiaux déclarés par les parents. Cependant, les subventions minimales, sans égard aux revenus, sont de 20% pour le fédéral et de 10% pour le provincial. C’est donc très intéressant d’y cotiser afin de profiter des subventions gouvernementales. Même si vous êtes titulaire du compte REEE, les deux parents de vos petits-enfants devront signer la demande de subventions fédérale et provinciale, donc ceux-ci devront être au courant de votre démarche.
Il existe une limite de cotisation maximale au REEE afin de bénéficier des subventions. Ainsi, si un compte REEE est déjà ouvert en faveur de vos petits-enfants, il vous est possible d’en ouvrir un autre, mais vous devrez vous assurer que les cotisations maximales n’ont pas déjà été atteintes. Ce montant est de 2500$ par année par enfant. Il est possible de venir récupérer une année à la fois seulement de cotisations inutilisées au REEE. Lorsqu’un des enfants bénéficiaire du régime atteint des études post-secondaires et que l’on débute les retraits, le montant investi dans le compte est exempt d’impôt, tandis que les subventions gouvernementales et les intérêts sont imposables au nom du bénéficiaire (l’enfant).
Il vous est possible d’être titulaire de ce compte REEE, tout comme vous pouvez décider de simplement contribuer au compte REEE que vos enfants peuvent avoir déjà ouvert pour leurs enfants. Dans les deux cas, ce compte est au profit de vos petits-enfants qui sont les bénéficiaires du compte. Si vous décidez d’ouvrir un compte REEE et de vous inscrire comme titulaire du compte, assurez-vous de pouvoir désigner un titulaire successeur dans l’ouverture de compte, c’est-à-dire une personne qui pourra administrer le compte si vous décédez pendant que le compte REEE est toujours actif. Par exemple, le titulaire successeur pourrait être votre enfant qui est le parent des petits-enfants en question. Cela peut permettre d’éviter que le compte REEE ne passe par la succession en cas de décès et donc que l’administration de celui-ci devienne plus complexe. La désignation d’un titulaire successeur permet une continuité simple du compte en cas de décès.
Puisqu’il existe beaucoup de subtilités entourant le REEE, il est important de se faire aider dans le choix et la gestion du régime par un professionnel. Nous vous recommandons fortement de consulter un planificateur financier qui pourra vous conseiller sur le type de compte REEE que vous devriez privilégier, la structure de propriété idéale dans votre cas et les placements qui devraient être choisis à l’intérieur du compte. Dans tous les cas, le fait de contribuer aux études de vos petits-enfants par le biais d’un REEE sera assurément un choix rentable pour l’avenir de ceux-ci.
